资金业务亟需创新

目前，农村金融机构主要的服务手段为传统的存贷汇“老三样”，相对利率市场化的提速和金融脱媒的加快，农村金融机构出现资金富裕多、成本高、收益低等一系列新现象。因此，在抓好信贷投放与提升贷款质量的同时，加强资金营运、提高综合收益水平是农村金融机构加速业务经营转型的新路径和新课题。

　　一、常宁农商银行的资金业务营运现状

　　至2014年底，常宁农商银行存款余额为60.54亿元，贷款余额为32.27亿元（含贴现4.03亿元），存贷比为53.30%，剔除贴现的存贷比为46.65%，贷款主要结构为：涉农贷款25.49亿元，比年初增加2.92亿万元，占比79%，增幅13%，新增占比41%；小微企业贷款11.08亿元，比年初增加2.48亿元，占比34%，增幅28.85%，新增占比34.5%。加上股金及历年盈余，可用资金为28亿元，去年实现资金业务收入18008万元，年化收益率为6.2%，其中，债券投资利息收入2520万元，占比13.99 %，存放同业和系统内款项利息收入3040万元，占比16.88 %，买入返售金融资产利息收入3259万元，占比18.1 %，直贴利息收入3008万元，占比16.70%，转贴利息收入4525万元，占比25.13%，信托利息收入1656万元，占比9.19%。

　　常宁农商银行在富余资金营运的主要渠道有五个方面：一是积极稳妥发展票据业务。2014年，办理本地直贴2198笔，金额143629万元，银行间转贴10笔，金额158751万元，买入返售票据7笔，金额155504 万元，办理再贴现9笔，金额 54276万元，实现利差收入808万元。二是开办债券业务。债券逆回购195笔，总金额1466612万元，债券正回购 175 笔，总金额963443万元；债券分销4笔，金额21000万元，实现债券类收入2520万元，年化收益率为5.6%。三是办理同业存款。办理存放同业15笔，金额150090万元，实现同业往来收入3040万元，年均收益率为5.8%。四是购买理财产品。购买了20000万元信托理财产品，年化收益率为8.28%，实现收入1656万元。五是申办同业拆借市场。

　　为了管好资金业务，我行成立了专门的资金营运部门，配备有专业背景的人员参与市场运作，按照先制度后业务的流程，先后制定《湖南常宁农村商业银行股份有限公司资金营运管理办法》、《湖南常宁农村商业银行股份有限公司债券投资管理办法》、《湖南常宁农村商业银行股份有限公司同业拆借管理办法》等多项内部制度规定，坚持内控优先的原则积极拓展业务。虽然我行在资金营运上进行探索，资金业务收入占比逐步提高，但存在以下问题：一是资金相对不宽裕。在县域金融业，农村金融富裕资金总量大、份额大，但相对来说，我们存贷比都高于同业20-30个百分点。以常宁为例，最低是邮储的存贷比17%，国有银行为35%，我们农村金融机构为52%，如果说我们有50%的余钱，则其他银行有70%甚至90%的余钱。二是资金来源价格相对较“贵”。农村金融机构资金综合成本在4%以上，其他银行在1-1.5%左右。由于缺乏财政性贷款、公存款的带动，农村金融机构存款以居民的储蓄居多，加之电子化程度相对落后，卡存款余额亦远远低于其他同业。目前，我们定、活占比为7:3。而其他银行则呈相反状态，甚至达到2:8水平。三是自身营运水平较低。受知识的局限，对宏观政策的解读难以全面，以致在操作上难以踏准节奏。四是创收压力相对较大。相对邮储银行，我们无利差可吃，无补助可助（邮储银行每新办一个网点补助20万元），上存收益率不高。

　　二、法人行社对资金营运的期待和要求

　　1、通过自办理财业务重构基础客户群体。长期以来，农村信用社在传统产品里转圈，市场竞争力疲软，新的客户群体和竞争手段出现后，农村金融机构需要新的产品去迎合市场需求。常宁农商银行尝试推出理财产品，但因省内农村金融机构发行理财产品没有先例，发行事宜暂时未获银监部门批准。当前，各家金融机构都在充分发挥自己的理财优势，纷纷推出新型理财产品，而农村信用社理财业务却未实现零的突破。理财业务既能带来稳定、低成本资金，又能锁定优质客户，开辟新的运营和利润渠道，还能提升企业形象。因此，我省农村信用社做好理财业务势在必行，只有开办好理财业务，才能真正实现向现代银行华丽转身的目标，建议省联社牵头与省银监局沟通磋商，以备案的形式允许符合条件的基层行社自主发行理财产品。

　　2、通过发债、信托等形式紧抓重点客户。受合意贷款规模和法人资本约束等限制，农商银行对行业性的重点客户难以介入，特别是地方政府关注的民生工程难以介入。当前，最大的负债业务客户是政府，最大的资产业务客户同样是政府，特别是新的融资平台政策出台后，政府的筹资能力将改变资产、负债业务结构。农村金融机构只有参与城投债、信托产品的包装才能实现资产业务与负债业务的互动，否则，在丢失资产业务的同时，将逐步丢失负责债业务，从而被边缘化。

　　三、对省联社帮助法人行社运用富裕资金的建议：

　　1、搭建资金业务平台。随着金融脱媒的加速，优质客户对银行、对银行的信贷业务依存度急剧下降，省联社应把资金营运业务和电子银行业务视同经营转型的两大工具，遵循业务发展与风险防控能力相适应的原则，稳健开展资金业务，逐步提高非信贷资产业务比重，建议省联社集中资金与人才，让各行将富余资金上存省联社,由省联社代理运营，这样可凭借省级单位的平台优势,实现规模效应,既能提高资金收益、又能缓解基层行社付息压力,更有利于拓宽资金运营渠道，提高整体的盈利能力。

　　2、制订有前赡性、规范性制度。在制度探索方面，通过制定审慎、严谨的资金业务管理办法，建立资金管理体系，规范资金营运行为，防范资金营运风险，将资金营运纳入规范化管理轨道。一是规范业务权限，对资金业务实行统一的事前审查制度，主要是对利率、风险状况和交易对手资信进行审查；二是规范业务品种，建立统一的投资品种管理，主要是按照人民银行及银监会要求对可投资业务品种进行明确规定；三是规范操作流程，形成统一的操作模式，主要是确保资金业务各个环节的操作严谨规范；四是规范监督管理，形成统一的风险控制体系，主要是建立一套嵌入资金业务各个环节的内控监督机制，确保资金安全。五是规范从业人员资格准入管理，规范从业要求，统一绩效考核标准。

　　3、强化基层服务。一是加强信息咨询，“丰富”基层法人行社市场信息。省联社在金融市场可以获得较为丰富的政策信息、市场信息，通过相应渠道传导至县级机构，可以有效指导其经营活动。二是加强资金调剂，“助力”基层法人行社资金供应。省联社可通过“开闸放水”或通过货币市场融入资金帮助县级机构提高资金运用效率，助力其健康发展。

　　4、完善业务监督。要建立起一套事前防范、事中控制、事后检查的内部控制体系，防范和化解资金营运风险，确保资金安全。一是完善岗位分离，相互制约；实行前台交易与后台结算分离；前台交易与中台风控分离；操作人员职责权限分离；岗位之间监督制约。二是完善事后监督，定期对账。设立专门的事后监督岗，每日对所有交易的合同、传票、划款凭证的合规性进行进行审核。加强对账管理，按期与交易对手进行账务核对；三是完善稽核审计，及时发现问题。将资金业务纳入常规稽核范畴，定期、不定期对资金业务进行全面稽核，确保业务合规，资金安全。