转型：释放改革红利的原动力

从农村信用社脱胎而出的农村商业银行，有了新的产权制度优势之后，如何深化转型，“形神兼备”，进一步释放改革红利，增强发展原动力，已成为人们关注的焦点。

方向：坚持“三农”市场定位

农村商业银行的根在农村、在农民、在农业，离开“三农”势必成为“无源之水，无本之木”，继续保持农村金融主力军的地位是农村商业银行的“不二之选”。一要立足于本土发展。要深耕精耕本土市场，贴心支持县域经济，保持县域金融行业的领先地位。顺应地方党政经济工作的方针、政策，策应县域经济发展趋势，力争经营战略与地方经济发展相适应，金融产品与地方经济需求相匹配，经营方式与地方经济格局相吻合。二要立足于特色经营。要实现由同质化经营向特色化经营的转型，把农村作为主攻市场，把农户、商户和小微企业作为主体客户，做精涉农业务，做强基础客户，做优发展环境，增强持续支农能力，打造“农”字号“百年老店”。三要立足于实体经济。国际金融危机告诉我们，虚拟经济一旦脱离实体经济，必将引发过度泡沫风险，拖累实体经济发展。因此，农村商业银行转型必须立足实体经济发展，服务客户真实需求。不能搞“转型就收费、贷款就搭售”，要从提高效能和降低成本入手，创造出有利于增加客户收入、提高服务效率的新产品，创造出有利于降低银行运营成本和财务成本的新流程，创造出有利于资本节约的新业务。

中心环节：完善公司治理

无论是产权制度改革，还是组织形式改革，完善法人治理结构、提高法人治理的有效性是中心环节。一要优化股权结构。打造多元化、本土化的股权结构，是奠定良好的法人治理的产权基础。应优先引入当地农业产业化龙头企业、农村种养大户投资入股，适当引进认同服务“三农”战略、追求长期投资价值的本地民营资本加入，积极引进业绩突出、资金实力强、管理严格的战略投资者。同时，在改制过程中，要切实保护老股东的权益，不强迫老股东退股、不大面积清退老股金。二要完善决策机制。明确“三会一层”，以及董事、监事、高级管理人员的职责权限，实现权、责、利的有机结合，构建既运行高效，又制衡有效的治理模式。三要加强党的领导。加强和改善党对金融业的领导，创新金融机构党的建设，是我国应对金融风险、保障经济安全、促进金融业健康发展的独特优势。农村商业银行要发挥党委的“总揽全局、协调各方”领导核心作用，进一步优化公司治理结构安排，健全领导体制，坚持并完善党委会和董事会、监事会、管理层的“双向进入、交叉任职”，探索党委政治领导与法人治理机制相结合的有效途径。同时，要发挥农村商业银行各级党组织的战斗力和凝聚力，为转型发展提供强有力的政治保证。

核心：推进产品服务升级

银行的本质是服务，不断升级服务，是银行可持续发展的需要，也是银行社会责任的具体体现。一要拓宽信贷服务领域。当前，应把农业现代化、新型城镇化、农村消费作为信贷工作的主攻方向，不断调整、优化信贷结构，加快形成新的增长点和支撑点。把小额信用贷款、联户联保贷款、循环贷款等传统产品向种养大户、农业合作组织等新型农业主体和小微企业、专业市场扩展。创新贷款担保方式，完善农村土地承包经营权、农村住房及宅基地、林权抵押贷款。根据市场需求变化，对现有的产品进行改进，以人有我新、人新我特的改革实现升级突破。二要提升利率定价能力。随着利率市场化的推进，农村商业银行需要把经营模式从“以产品为中心”向“以客户为中心”转型，利率定价也要由过去的单一产品定价，向客户关系转型，加快利率定价机制建设。要加强利率定价问题研究，根据宏观形势、市场条件、行业政策主动调整利率，按客户的信用水平、发展潜力、综合实力，实行多层次结构的信贷利率。三要加强货币载体电子化应用。进一步加强支付结算电子化建设，推广、应用更贴近“三农”的电子化货币载体。发展网银业务，大力推广金融IC卡、公务卡和小额贷款卡，开办手机银行、电话银行业务，开发国际结算业务。

基础：筑牢全面风险管理

对于银行业金融机构来说，实现转型发展最重要的一点就是要实现业务发展和风险防控的科学平衡。一要持续推进全面风险管理机制建设。风险管理一直是农村信用社的一个短板。要结合新资本管理办法要求，以建立内部资金转移定价和风险调整为基础的风险计量和质量管理体系为重点，健全整体风险管理的运行机制。二要推进流程银行建设。要在试点的基础上，完善流程构架，重点深化资源配置、绩效考核、利益分配等机制建设。三要强化资本管理。要把资本管理的新要求贯彻到业务经营管理全过程。牢固树立资本约束意识，在经营管理中逐步提高资本对风险的约束能力。要科学制订资本规划，建立资本占用和风险资产之间的平衡制约机制；要进一步完善资本的管理、监测和评估体系，完善内源为主、外源为辅的动态资本补充机制。

重点：优化绩效考核

推进转型发展，当务之急是要激发绩效考核制度体系的导向价值。一要调整绩效考核取向。农村商业银行要重视经营利润的创造，但要打破“唯利益论”，防止片面追求利润至上。减少规模指标的权重，提高效益指标、长期性指标的比重，增加延期支付的内容，使管理者关注长期发展质量和效益，减少短期行为。二要优化指标设置。经营目标要稳健合理，突出合规引领，合规经营和风险管理类指标的权重应明显高于其他指标。要突出稳健经营，经营效益类指标要以风险调整后收益指标为核心，充分考虑资产期限及风险延期暴露。要增加非财务指标的考核要求，将客户服务质量、员工素质和社会满意度等内容纳入考核体系。三要强化考评措施。健全绩效考评的组织架构，加强会计体系管理和信息平台建设，增强风险定价、内部资金转移定价等系统支持，切实提高绩效考评的科学性和及时性。扩展结果的应用，绩效考核的结果不仅要应用于薪酬管理，更要利用考核来培育符合农村商业银行发展战略、风险偏好和市场定位的企业文化。

根本：提高从业人员素质

银行业的竞争最根本的是人才的竞争。一要提升全员整体素质。对员工进行分层次、针对性培训，推进基层岗位实用人才、业务拔尖人才、复合管理人才的培育，实现员工整体素质的稳步提升。加大对新进员工岗前培训力度，积极推行持证上岗制度，鼓励在职学历教育，把学习培训效果与员工个人薪酬挂钩。二要引进专业人才。适应转型发展要求，大力引进一批具有时代性、创新性的人才，重点引进宏观经济研究、风险管理、信息科技、计量分析、模型设计等方面的专业人才，逐步形成研究型人才、专业型人才和业务型人才有机结合的队伍。三要完善用人机制。坚持公开的竞聘上岗制度，配优配强农村商业银行高管班子和分支机构负责人，形成“能者上、庸者下、平者让”的用人机制，为转型发展提供队伍基础保障。

保障：发挥省联社服务职能

强化服务职能是省级联社当前和今后一个阶段转变职能的方向，也是引导农村商业银行转型发展的重要保障。一要以服务推动转型。省级联社及其下辖办事处、区域稽核中心应主动适应县级联社产权制度改革的需要，积极推动履职方式从过去的管理型向服务型转变，重点要在协调、服务、考核评价与检查监督方面花精力、下力气。尤其要加强对农村商业银行战略指导、政策协调、信息科技支撑、风险管控、支持结算、人员培训、产品研发、品牌宣传等方面的服务。二要以制度保障转型。省级联社要重视制度建设，逐步建立与两级法人体制相适应、与推进转型发展相配套的制度体系，对有利于农村商业银行转型发展的，予以保留、完善并增强制度执行力；对弱化其独立法人地位和责任，束缚农村商业银行转型发展的，要予以废止，确保农村商业银行的内生动力和活力充分发挥。三要以责任促进转型。省级联社与农村商业银行是利益共同体，必须相互支持、上下联动和共同发展，转型发展的主体是农村商业银行，但责任是共同的。农村商业银行作为“小银行”，需要有省级联社这个“大平台”来实现资源共享互补，发挥系统合力。省级联社也要把服务作为价值追求，以促进农村商业银行转型发展作为自身的责任。

改革红利不会自动变现，农村商业银行实现转型发展也不可能一蹴而就，必须统筹兼顾，持续不懈地推进。这样，农村商业银行才能提升核心竞争力和可持续发展能力，发挥其在整个农村信用社系统的辐射和带动作用，最大限度释放改革红利。

（作者单位：省联社改革办）