农村信用社贷后管理探析

    贷后管理作为信贷管理中的一个重要环节，是信贷管理的一项基础性工作，包含了从贷款发放后到贷款收回前的各个环节的管理。其内容主要包括账户监管、客户检查、风险预警、贷款档案管理、贷款清理收回、资产保全等多个方面，是风险防控的关键环节之一。农村信用社经过近几年的改革与发展，资产质量大幅提高，内控制度更加严密，信贷管理能力明显增强，但全面风险防控体系仍有待完善，尤其是少数行社贷款管理中“重贷轻管”的现象仍然存在。

    一、贷后管理不到位的主要表现

  （一）贷后检查走形式。在贷后检查过程中少数信贷员没有深入客户、深入企业，存在闭门造车和听取客户片面汇报现象，缺乏对信贷资金实际使用情况、客户生产经营情况、抵质押物变动情况以及信贷资产风险变动情况的及时关注。尤其是在小额信用贷款贷后检查方面，存在应付了事现象和“小额贷款贷后检查可有可无”的认识偏差，甚至出现贷款从发放至到期从未进行贷后检查的现象。在对大额贷款和企业贷款方面，也存在着对企业生产经营和报表的真实性、合理性缺乏足够的了解，不能全面反映客户所存在或可能存在的潜在风险。

  （二）档案管理欠规范。一是信贷档案资料不齐全。部分行社对信贷档案资料未进行统一规范，使得在信贷资料搜集方面存在要素不齐，整理、书写欠规范，甚至出现内容任意涂改等现象。二是信贷档案管理重视不够。目前，在档案管理过程中普遍存在重会计档案管理轻信贷档案管理的现象，主要表现为缺乏必要的信贷档案整理、归档、借阅、销毁等制度，尚未形成信贷档案管理的制度体系和考核体系。三是信贷档案管理欠规范。一方面部分信用社硬件设施简缺，存放分散，缺乏必要的防潮、防鼠、防盗等硬件设施。另一方面，部分行社未设置专门的信贷档案管理员或由信贷主管兼任信贷档案管理，对信贷档案管理存在因人员变动导致交接不清现象，缺乏必要的专业性，导致信贷档案管理混乱。

  （三）贷款催收不及时。贷款到期催收是维护农信社合法权益，提高信贷管理水平，有效化解信贷风险的重要途径。目前，农信社对到期贷款的催收不及时主要表现为对即将到期贷款甚至已到期贷款的催收不及时。在未到期贷款催收方面，暂未根据贷款期限、金额和资金使用用途等方面明确贷款到期前多长时间进行催收，存在金额大和金额小，流动资金贷款和固定投资贷款催收时间一样的现象。同时，因对贷款风险的监控不力，对出现风险的贷款催收不及时容易使贷款形成不良。对到期贷款催收则存在因催收力度不足，催收方式运用不合理等从而导致一批到期贷款丧失诉讼实效。

  （四）风险预警较滞后。一是对账户监管不到位。对贷款客户账户资金流动情况进行监管是有效掌握贷款客户资金流动方向，切实防范风险的重要途径，但在操作中，因监管困难、重视程度不够等原因，导致度对账户的监管流于形式。二是风险预警迟缓。在出现借款人改变贷款用途等问题或出现明显的风险预警信号时，不及时上报给联社采取措施以有效防范风险，不按照合同约定的权利行使停止发放贷款、宣布贷款提前到期、要求补充担保等等，从而延误了化解风险的时机，致使部分贷款丧失诉讼时效，形成损失。

    二、贷后管理欠规范的主要原因

  （一）贷后管理理念比较薄弱。缺乏对贷后管理工作的重视和清晰的贷后管理理念，信贷营销与风险防范是一对矛盾，加大贷款投放，能够为信用社和贷款第一责任人带来明显的当期收益，客观上造成了信贷管理人员贷款扩张冲动。但是贷款发放后，少数信贷人员对贷后管理的重要性认识不足，消极应对，依赖贷前调查，误以为贷前进行了严格的调查、分析、论证、落实了第二还款来源，就高枕无忧了，甚至认为贷后管理只是流于形式，对客户“重开发、轻维护”，对贷款“重投放，轻管理”，贷后管理成“事后管理”，正是这些观念的存在，导致风险出现时处理不及时，从而造成损失。

  （二）贷后管理机制不够完善。一是缺乏严密的贷后管理制度。贷后管理是一项较为系统的管理体系，应包括从贷款发放或其他信贷业务发展到本金收回或信用结束的一些列过程，相对应的也应有一套组织严密的关于账户监管、贷后检查、风险预警、风险分类、档案管理、风险贷款处理、贷款收回和总结等系列制度体系。二是责任落实不够明确。一方面在少数联社缺乏专门的贷后管理岗位。另一方面，因风险防范的需要，农信社信贷客户经理需经常岗位交流，但在交流过程中对贷款管户责任人和第一责任人的责任划分不够明晰。三是制度执行不严。没有严格落实“三个办法一个指引”等相关规定，对贷款发放后的管理制度落实不到位。

  （三）客户经理素质参差不齐。客户经理业务素质是影响信贷管理能力的重要因素。农村信用社经过近十年的改革与发展，内控管理逐步完善，经营效益稳步提高，但信贷人员素质仍参差不齐。一方面缺乏丰富的财务、税收、全面风险管控等方面的专业性人才，对信息缺乏分析能力和敏锐反映，在分析识别、信息反馈、风险处置方面能力不足，使信贷管理难以深入，停留在表面，容易形成能力风险。另一方面，有些客户经理责任意识淡薄，敷衍了事，搞形式主义，甚至在贷后管理中隐瞒真相、掩饰风险、逃避责任等，加大了贷款风险处理难度，形成道德风险。

    三、强化贷后管理工作的意见建议

  （一）转变贷后管理观念。加强贷后管理是提高信贷资产质量，严控信贷风险，增强农村信用社可持续发展的重要工作，是信贷管理的重要环节，信贷管理不到位将会加大贷款的风险程度。一方面，必须摈弃原来的“重放轻管”的思想，大力加强对信贷资产发放后的管理和维护，提高资金使用效率，稳定资产质量，增强风险防范能力。另一方面，要全面风险管理的理念，培育全面风险管理文化，提高贷后管理的有效性。

  （二）强化信贷队伍建设。一是搭建信贷客户经理准入和淘汰机制。建立“凡进必考”的考试机制，重点考核信贷人员财务、法律、风险识别、信息分析等方面的知识和能力，将一批有责任心、能担当、信贷知识丰富的员工充实信贷客户经理队伍，并按期考核，及时淘汰不合格的信贷客户经理，全面优化信贷客户经理队伍素质。二是加强专业化培训力度，经常性的组织对信贷客户经理进行专业化培训，提升信贷客户经理的对信息和风险的分析判断能力。同时，建立分类管理机制，按照贷款种类实行专业化管理，提高信贷客户经理的专业化管理水平。三是严格贷后管理责任。按照借款人和借款金额的不同，分别由信贷客户经理和信用社主任承担贷后管理责任，必要时可由联社的贷后管理部门直接对某些贷款进行贷后管理。

  （三）构建贷后管理体系。一是完善制度体系。按照严密、科学、合规的原则，逐步建立信息传递、预警处置、账户监管、贷后检查等制度体系，堵塞贷后管理制度漏洞，增强贷后管理的可操作性。二是建立检查体系。明确检查期限，根据不同的贷款种类和金额，对贷款首次检查时间和日常检查频率进行明确，尤其是对大额贷款和存在潜在风险的贷款要加大检查频率。要综合运用定期检查和非定期检查相结合的方式，提高贷后检查的有效性；要规范贷后检查程序和方式，根据不同的贷款种类设明确检查内容和重点，提高贷后检查的规范化和格式化。三是建立考核体系。要将贷后管理纳入客户经理等级管理和绩效管理的范围，对因贷后管理不到位导致贷款出现风险甚至损失的严格追究贷款管理责任人责任，以充分调动客户经理贷后管理的积极性，激励客户经理管好每一笔贷款，反对敷衍了事。

                            (作者单位: 茶陵县联社)